Simulateur Épargne Salariale

Prime d'Intéressement :
Retirer ou Placer ?

Comparez instantanément le montant net dans votre poche en cas de retrait immédiat, avec les gains potentiels d'un placement détaxé sur 5 ans.

Comparatif Net Intérêts composés Fiscalité incluse

Vos données

Indiquez le montant de votre prime pour visualiser l'impact fiscal.

€
Montant total attribué avant CSG/CRDS
Détermine l'impôt en cas de retrait immédiat

Hypothèses de placement (PEE)

Ex: 2-3% (Prudent), 4-5% (Équilibré), +6% (Dynamique)
Si retrait immédiat
—
Net dans votre poche aujourd'hui
CSG/CRDS (9,7%)—
Impôt sur le revenu—
VS
Si placement (5 ans)
—
Net disponible après 5 ans
Capital placé net—
Gains nets générés—

En plaçant, vous gagnez — de plus

par rapport au retrait immédiat, grâce à la défiscalisation et aux intérêts composés.

Évolution de votre capital

*Les gains financiers affichés sont nets de prélèvements sociaux (17,2% sur la plus-value).
Publicité

Guide : Participation & Intéressement

La règle d'or : Si vous n'avez pas un besoin vital immédiat de cet argent, le placement sur un PEE est financièrement beaucoup plus avantageux. Vous évitez l'impôt sur le revenu (qui peut amputer la prime jusqu'à 45%) et vous profitez de la force des intérêts composés.

Participation ou Intéressement : quelle différence ?

Bien que souvent versées en même temps, ces deux primes ont des origines différentes :

  • La Participation : Elle est obligatoire dans les entreprises de plus de 50 salariés. Elle redistribue une partie des bénéfices réalisés par l'entreprise.
  • L'Intéressement : Il est facultatif. Il est lié aux performances ou aux résultats de l'entreprise (atteinte d'objectifs de production, de chiffre d'affaires, etc.).

Note : La fiscalité et les choix (retrait ou placement) sont strictement identiques pour les deux primes.

La Fiscalité : Le vrai coût du retrait immédiat

Lors de l'attribution de la prime, vous avez généralement 15 jours pour faire votre choix. En l'absence de réponse, la règle par défaut s'applique (souvent le placement d'office).

Option 1 : Retrait immédiat

  • Prélèvement de la CSG/CRDS (9,7%) sur le montant brut.
  • Le solde est ajouté à vos revenus imposables.
  • Imposition l'année suivante selon votre TMI (11%, 30%...).

Option 2 : Placement PEE/PERCO

  • Prélèvement de la CSG/CRDS (9,7%) à l'entrée.
  • Exonération totale d'impôt sur le revenu sur le capital.
  • Bloqué 5 ans (sauf cas de déblocage).
  • À la sortie, les plus-values subissent les prélèvements sociaux (17,2%).

Les cas de déblocage anticipé du PEE (avant 5 ans)

La peur de "bloquer" son argent est le frein principal au placement. Pourtant, la loi prévoit de nombreuses situations de la vie permettant de récupérer son capital sans perdre l'avantage fiscal :

Mariage ou PACS Naissance d'un 3e enfant Divorce (si garde enfant) Acquisition/Travaux de la Résidence Principale Rupture du contrat de travail (Démission, Licenciement) Création d'entreprise Surendettement Invalidité ou Décès
Publicité

Foire aux questions

La CSG et la CRDS s'élèvent au total à 9,7%. Elles sont prélevées directement par l'employeur sur le montant brut de la prime, que vous choisissiez le paiement ou le placement. Le taux s'applique sur 100% du montant de la prime.

L'abondement est un coup de pouce facultatif de votre entreprise. Si vous placez votre prime sur le PEE, l'entreprise peut décider d'ajouter une somme supplémentaire (par exemple : "+50% de la somme placée"). Si votre entreprise propose un abondement, le choix du placement devient extrêmement lucratif.

La rupture de contrat (démission, rupture conventionnelle, licenciement) est un motif légal de déblocage anticipé. Vous pouvez donc récupérer l'intégralité de votre argent, net d'impôt, au moment de votre départ. Vous pouvez aussi choisir de le laisser fructifier sur le compte de votre ancienne entreprise (mais les frais de tenue de compte seront à votre charge).

La formule légale est : RSP = 1/2 x (B - 5% x C) x S / VA, ou B est le benefice net fiscal, C les capitaux propres, S les salaires bruts et VA la valeur ajoutee. Concretement, l'entreprise redistribue la moitie de son "super-benefice" (au-dela de 5% des capitaux propres), au prorata des salaires. Un accord d'entreprise peut prevoir une formule plus favorable.

Dans la grande majorité des cas, le placement sur le PEE est plus avantageux. En cas de retrait immédiat, la prime est soumise à l'impôt sur le revenu (selon votre TMI) en plus de la CSG/CRDS. En la plaçant pendant 5 ans, vous êtes exonéré d'IR et bénéficiez des intérêts composés et d'un éventuel abondement de l'employeur. Seul cas où le retrait se justifie : un besoin de trésorerie urgent.
Bilan de l'opération
Prime Brute —
Perte via impôts (Immédiat) —
Gains de placement (5 ans) —
Différentiel de pouvoir d'achat —
Poursuivre la simulation
Calculatrice Brut ↔ Net Simulateur Chômage Simulateur Retraite

Découvrez tous nos simulateurs RH

Brut/Net, Intérim, Congés… Des outils gratuits pour maîtriser votre rémunération.

Voir les outils