Simulateur de Retraite
Salarié du Privé

Comprendre la retraite du secteur privé en 2026

Âge légal et taux plein

Depuis la réforme des retraites de 2023 (loi n° 2023-270 du 14 avril 2023), l'âge légal de départ à la retraite augmente progressivement pour atteindre 64 ans pour les personnes nées à partir du 1^er janvier 1968. La montée en charge est de 3 mois par génération à compter de la génération 1961 (nés entre le 1^er septembre et le 31 décembre).

Pour obtenir le taux plein (50 % du salaire annuel moyen), il faut justifier de 172 trimestres (43 années) de cotisation pour les générations 1965 et suivantes. Sans ces trimestres, une décote de 1,25 % par trimestre manquant s'applique (dans la limite de 20 trimestres), réduisant le taux à un minimum de 37,5 %. À l'inverse, le taux plein est automatiquement accordé à 67 ans, quel que soit le nombre de trimestres (article L. 351-8 du Code de la Sécurité sociale).

Calcul de la pension de base

La pension annuelle de base du régime général (CNAV) est calculée selon la formule :

Pension = SAM × Taux × (Durée d'assurance / Durée requise)

• SAM (Salaire Annuel Moyen) : moyenne des salaires bruts annuels des 25 meilleures années, revalorisés par des coefficients fixés chaque année, et plafonnés au PASS (48 060 € en 2026, soit 4 005 €/mois de PMSS).
• Taux : 50 % au taux plein, minoré par la décote ou majoré par la surcote (+1,25 % par trimestre supplémentaire cotisé au-delà du taux plein et après 64 ans).
• Durée d'assurance / Durée requise : coefficient de proratisation. Si vous avez 160 trimestres validés pour une durée requise de 172, le coefficient est 160/172 = 0,9302.

Exemple : SAM de 30 000 € avec taux plein et tous les trimestres → 30 000 × 50 % × 1 = 15 000 €/an, soit 1 250 €/mois de pension de base. La pension maximale de base est d'environ 2 003 €/mois en 2026 (50 % du PMSS = 4 005 €).

Retraite complémentaire Agirc-Arrco

La retraite complémentaire fonctionne par points. Chaque année, vos cotisations sont converties en points selon le prix d'achat du point (20,1877 € en 2026). Au moment du départ, votre nombre total de points est multiplié par la valeur de service du point (1,4386 €, inchangée depuis le 1^er novembre 2024).

Exemple : un salarié ayant accumulé 8 000 points touchera 8 000 × 1,4386 = 11 509 €/an, soit ~959 €/mois de complémentaire.

À noter (2025-2026) : faute d'accord paritaire entre les partenaires sociaux, l'Agirc-Arrco a gelé la valeur de service du point au 1^er novembre 2025 — une première depuis la création du régime unifié en 2019. Les pensions complémentaires n'ont donc pas été revalorisées cette année ; la valeur reste figée à 1,4386 € au moins jusqu'au 31 octobre 2026.

Depuis l'accord national interprofessionnel de 2023, le système de malus temporaire (coefficient de solidarité de -10 % pendant 3 ans) a été supprimé pour les départs à compter du 1^er avril 2023. En revanche, un bonus temporaire de +10 % pendant 1 an existe pour ceux qui décalent leur départ d'au moins 2 ans après l'obtention du taux plein.

Dispositifs de départ anticipé

Plusieurs dispositifs permettent de partir avant l'âge légal de 64 ans :

• Carrière longue (RACL) : départ possible dès 58, 60 ou 62 ans si vous avez commencé à travailler avant 16, 18 ou 20 ans et justifiez d'une durée de cotisation majorée (de 4 à 8 trimestres supplémentaires selon le cas). Depuis la réforme 2023, les conditions ont été assouplies : les trimestres de congé parental (4 max) et de service national sont désormais pris en compte.
• Handicap : les travailleurs handicapés (taux d'incapacité ≥ 50 % ou RQTH) peuvent partir dès 55 ans à taux plein, sous conditions de durée d'assurance cotisée en situation de handicap (article L. 351-1-3 du CSS).
• Pénibilité (C2P) : le Compte Professionnel de Prévention permet de cumuler jusqu'à 100 points en cas d'exposition à des facteurs de risques (travail de nuit, bruit, températures extrêmes...). 10 points C2P = 1 trimestre de majoration, permettant d'avancer le départ de 2 ans maximum (âge plancher : 62 ans).
• Incapacité permanente : taux d'IPP ≥ 20 % (AT/MP) → départ à 60 ans au taux plein sans condition de trimestres. Taux d'IPP entre 10 et 19 % → départ possible à 62 ans avec 17 ans d'exposition aux risques.