Barème CNAV du 5 février 2026 · PASS 48 060 €

Simulateur Rachat
de Trimestres

Études, années incomplètes : rachetez jusqu'à 12 trimestres. Estimez le coût officiel — et surtout le coût réel après déduction fiscale, souvent 30 à 45 % plus bas.

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Le calcul se met à jour automatiquement.

ans
Taux + durée augmente davantage la pension
/ 12 max
Le versement est 100 % déductible du revenu imposable
Coût réel après économie d'impôt
—
Coût par trimestre—
Coût total brut—
Économie d'impôt—
Estimation par interpolation du barème officiel (points d'âge publiés de la circulaire CNAV du 05/02/2026) : le devis exact, à l'âge près, est notifié par votre caisse — c'est lui qui fait foi. Économie d'impôt indicative, à TMI constante l'année du versement.

Barème 2026 : le coût d'un trimestre (circulaire CNAV du 05/02/2026)

ÂgeOption taux seulOption taux + durée
< 36 045 €36-48 k€> 48 060 € < 36 045 €36-48 k€> 48 060 €
20 ans1 055 €1 407 €1 564 €1 407 €2 085 €2 085 €
30 ans1 487 €1 983 €2 204 €2 204 €2 938 €2 938 €
40 ans2 065 €2 753 €3 060 €3 060 €4 080 €4 080 €
50 ans2 672 €3 563 €3 960 €3 960 €5 279 €5 279 €
55 ans2 980 €3 973 €4 416 €4 416 €5 888 €5 888 €
60 ans3 275 €4 367 €4 854 €4 854 €6 472 €6 472 €
62 ans3 383 €4 510 €5 013 €5 013 €6 684 €6 684 €
66 ans3 044 €4 059 €4 512 €4 512 €6 015 €6 015 €

Points d'âge publiés du barème — le barème officiel détaille chaque âge de 20 à 66 ans ; les valeurs intermédiaires du simulateur sont interpolées entre ces points. Source : circulaire CNAV 2026-04 du 05/02/2026.

Racheter des trimestres : quand c'est rentable (et quand ça ne l'est pas)

Ce qu'on peut racheter

Le « versement pour la retraite » couvre deux types de périodes : les années d'études supérieures validées par un diplôme, et les années civiles incomplètes (moins de 4 trimestres validés — petits boulots, début de carrière). Plafond global : 12 trimestres, entre 20 et 66 ans.

La déduction fiscale, moteur de l'opération

Le versement est déductible du revenu imposable sans plafond : dans la tranche à 41 %, un rachat de 20 000 € n'en coûte réellement que 11 800. C'est pourquoi la fenêtre idéale est la fin de carrière : revenus au plus haut (TMI maximale), visibilité sur la date de départ, et retour sur investissement rapide dès que le rachat efface une décote.

Les trois pièges de 2026

  • La suspension de la réforme : les générations 1964-1968 ont vu leurs trimestres exigés baisser (LFSS 2026) — recalculez avant d'acheter un trimestre devenu inutile, le versement n'est pas remboursable dans le cas général ;
  • Racheter trop tôt : une carrière longue, un rachat d'années incomplètes finalement validées autrement (chômage, maladie), et l'argent est perdu ;
  • Négliger l'Agirc-Arrco : le rachat CNAV n'augmente pas la complémentaire (un dispositif distinct de rachat de points existe pour les années d'études, limité à 140 points/an).

Taux seul ou taux + durée ?

L'option taux seul vise uniquement la décote — adaptée si votre durée d'assurance sera de toute façon complète. L'option taux + durée (≈ +33 % de coût) améliore aussi le prorata de calcul — nécessaire si vous partirez avec des trimestres manquants. Comparez les deux dans le simulateur, puis validez la stratégie sur votre relevé avec le simulateur retraite et, si vous visez un départ anticipé, le simulateur carrière longue. Tarifs réduits jeunes actifs : le rachat « études » demandé dans les 10 ans suivant la fin des études bénéficie d'un abattement forfaitaire par trimestre.

Questions fréquentes

Selon le barème CNAV publié le 5 février 2026 : de 1 055 € (20 ans, revenus modestes, option taux seul) à 6 684 € (62 ans, revenus supérieurs au plafond de la Sécurité sociale, option taux + durée). Le prix dépend de trois facteurs : votre âge à la demande, la moyenne de vos revenus des 3 dernières années (3 tranches par rapport au PASS de 48 060 €), et l'option choisie.

L'option taux seul réduit uniquement votre décote (le taux de calcul de la pension s'améliore). L'option taux + durée, plus chère d'environ un tiers, améliore en plus le rapport durée validée / durée requise — elle augmente donc davantage la pension. Le bon choix dépend de votre profil : à simuler dans les deux options avant de décider.

Oui, intégralement : les versements pour la retraite sont déductibles du revenu imposable, sans plafond. Pour un contribuable dans la tranche à 30 %, un trimestre payé 5 000 € ne coûte réellement que 3 500 € ; dans la tranche à 41 %, 2 950 €. C'est ce qui rend le rachat pertinent surtout en fin de carrière, quand les revenus (et la tranche) sont au plus haut.

Le versement pour la retraite couvre les années d'études supérieures (validées par un diplôme) et les années civiles incomplètes (moins de 4 trimestres validés), dans la limite de 12 trimestres au total. Il faut avoir entre 20 et 66 ans et ne pas avoir liquidé sa retraite du régime général.

La suspension (LFSS 2026) réduit les trimestres exigés pour les générations 1964-1968 : certains rachats envisagés deviennent inutiles. Avant tout versement, recalculez votre situation avec les paramètres suspendus — un trimestre racheté en trop n'est pas remboursé (sauf cas très encadrés liés à la réforme de 2023). Vérifiez aussi les tarifs réduits pour les jeunes actifs (études rachetées dans les 10 ans après la fin des études).

Comptant pour 1 trimestre, ou échelonné (1, 3 ou 5 ans selon le nombre de trimestres) avec majoration des échéances au-delà de 12 mois. La demande se fait auprès de votre caisse (formulaire dédié + relevé de carrière) ; la caisse notifie un devis officiel que vous êtes libre d'accepter.

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